매년 5월은 종합소득세 신고 기간입니다. 특히 프리랜서, 투잡 직장인, 유튜버, 작가, 강사처럼 근로 외 소득이 있는 분들이라면 꼭 신경 써야 합니다.
“나는 회사에서 연말정산 했으니까 상관없겠지?”라고 생각하셨다면, 이번 글을 꼭 읽어보세요. 근로소득 외 수입이 있다면 대부분 종합소득세 신고 대상에 해당합니다.
이 글에서는 2025년 기준 종합소득세 신고 대상자는 누구인지, 신고 방법은 어떻게 되는지 정리해드릴게요.
목차
종합소득세란?
종합소득세란 한 해 동안 발생한 다양한 소득을 합산하여 내는 세금입니다.
소득이 여러 종류(근로, 사업, 기타 등)일 경우 이를 모두 합쳐 종합적으로 과세합니다.
✔ 신고 대상: 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일 소득
✔ 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
✔ 납부 기한: 동일 (5월 31일까지)
종합소득세 신고 대상자 – 이런 분은 꼭 신고해야 합니다
✅ 프리랜서·개인사업자
- 강사, 디자이너, 작가, 유튜버, 블로거, 배달기사 등
✅ 3.3% 원천징수된 소득이 있는 경우
- 기업이나 업체가 프리랜서에게 지급 시 3.3%를 떼고 지급 → 본인이 직접 신고해야 환급 가능
✅ 투잡 또는 부업 직장인
- 회사 외 수입(온라인 판매, 강의료 등)이 1건 이상 있는 경우
✅ 기타소득자
- 복권, 일시적 인세, 광고료, 자문료 등 비정기 수입 (연 300만 원 초과 시 신고 권장)
✅ 이자·배당소득이 2,000만 원 초과한 경우
✅ 연금소득(사적연금)이 연 1,200만 원 초과한 경우
✅ 근로소득만 있어도 신고 대상인 경우
- 두 군데 이상에서 급여를 받은 경우
- 연말정산 누락 또는 소득공제 미신청 시
3.3% 원천징수? 꼭 신고해야 하는 이유
- 3.3%는 ‘예상 세금’일 뿐, 정확한 세금은 신고 후 결정됩니다.
- 대부분의 프리랜서는 경비처리를 통해 환급을 받을 수 있음
- 신고하지 않으면 가산세 발생 가능
💡 신고 = 세금 내는 것 X → 내가 낸 세금 돌려받는 기회일 수도 있음!
2025년 종합소득세 신고 기간
- 신고 대상 기간: 2024년 1월 ~ 12월 소득
- 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
- 성실신고확인 대상자: 2025년 6월 30일까지
※ 5월 말이 주말·공휴일이면 다음 영업일까지 신고 가능
종합소득세 신고 방법 – 홈택스 / 손택스 / 위택스
✅ 홈택스(PC 웹)
- 홈택스 접속 → 로그인
- [신고/납부] → [종합소득세 신고]
- ‘정기 신고 작성’ 클릭 → 자동 불러오기 자료 확인
- 소득, 경비, 공제 항목 입력 → 납부/환급 확인
- 제출 완료 후 지방소득세 신고이동 → 위택스 연동
✅ 손택스(모바일 앱)
- 국세청 손택스 앱 설치 → 로그인 후 ‘종합소득세 신고’ 선택
- 간편 신고 가능 (공인인증서 또는 간편인증 필요)
✅ 위택스(지방세 신고)
- 종합소득세 신고 후 자동 연동되므로 지방소득세(10%)도 반드시 함께 신고해야 함
환급은 언제, 어떻게 받나요?
- 환급 대상일 경우 신고 후 약 1~2개월 이내 계좌 입금
- 홈택스 [환급금 조회] 메뉴 또는 손택스 앱으로 진행상태 확인 가능
결론: 신고 대상인지 모르면 돈도 놓칩니다!
“회사 다니니까 상관없겠지?” → 부업·프리랜서 수입 있으면 신고 필수! “3.3% 냈으니 끝난 거 아냐?” → 경비 처리하면 환급 가능합니다!
2025년 종합소득세, 미리 준비하고 홈택스 또는 손택스로 스마트하게 신고하세요.